Fideicomisos de remanente caritativo
Asegure su futuro mientras apoya los ministerios católicos
Un fideicomiso de remanente caritativo es una opción de donación versátil que le permite apoyar la misión de la Catholic Legacy Foundation de Acadiana y al mismo tiempo asegurar beneficios financieros para usted o sus seres queridos.
Fideicomisos de remanente caritativo
Un Fideicomiso de Remanente Caritativo (CRT) es una opción versátil de donación que le permite apoyar la misión de la Fundación Legado Católico de Acadiana, a la vez que garantiza beneficios financieros para usted o sus seres queridos. Al transferir activos como efectivo, valores o bienes inmuebles a un fideicomiso, puede disfrutar de ingresos estables de por vida o por un plazo fijo.
Tras la finalización del fideicomiso, los activos restantes se destinan a una dotación o fondo para ministerios, escuelas o parroquias católicas, creando un legado duradero de fe y generosidad. Los CRT también ofrecen oportunidades únicas, como el plan "Give It Twice" y los fideicomisos para necesidades especiales, para abordar diversos objetivos personales y caritativos. Un Fideicomiso de Remanente Caritativo es una estructura legal que le permite:
- Transfiera activos a un fideicomiso y evite los impuestos sobre las ganancias de capital y reduzca los impuestos sobre el patrimonio.
- Reciba ingresos para usted o sus beneficiarios de por vida o hasta por 20 años.
- Dirija el resto a la Fundación o a uno de nuestros fondos o programas afiliados especificados en el acuerdo de fideicomiso.
Beneficios de un fideicomiso de remanente caritativo
- Ingresos de por vida: reciba ingresos para usted o sus seres queridos de por vida o por un período determinado.
- Ahorros de impuestos: evite los impuestos sobre las ganancias de capital, disfrute de una deducción caritativa inmediata y reduzca los impuestos sobre el patrimonio.
- Donaciones flexibles: adapte el fideicomiso para satisfacer sus objetivos financieros y filantrópicos.
- Legado de fe: garantizar el apoyo a largo plazo a los ministerios, parroquias y escuelas católicas.
- Opciones especiales: utilice planes como “Give It Twice” o un fideicomiso unitario combinado con un fideicomiso para necesidades especiales para abordar objetivos específicos.
Tipos de fideicomisos de remanente caritativo
Fideicomiso de unidad de remanente caritativo (CRUT) — ofrece un ingreso anual variable basado en un porcentaje fijo del valor justo de mercado del fideicomiso, que se recalcula cada año.
Fideicomiso de anualidad caritativa restante (CRAT): proporciona un ingreso anual fijo basado en el valor inicial del fideicomiso, lo que garantiza pagos predecibles.
Cómo funciona
Crear la confianza
Trabaje con su abogado o asesor financiero para establecer un CRT adaptado a sus objetivos.
Transferir activos
Financiar el fideicomiso con efectivo, valores o bienes raíces.
Recibir ingresos
Fideicomiso de unidad de remanente caritativo (CRUT): los pagos se recalculan anualmente en función del valor justo de mercado del fideicomiso, lo que genera un ingreso variable.
Fideicomiso de anualidad caritativa restante (CRAT): los pagos son fijos y se basan en el valor inicial del fideicomiso, lo que garantiza ingresos predecibles.
Impacto caritativo
Una vez finalizado el plazo del fideicomiso, los activos restantes respaldan los ministerios, escuelas o parroquias católicas según se especifica en el acuerdo de fideicomiso.
Ejemplo en acción
Una pareja de jubilados financia un fideicomiso de remanente caritativo con valores apreciados valuados en $500,000.
Al hacerlo, evitan los impuestos sobre las ganancias de capital, reciben una deducción de impuestos sobre la renta por donaciones caritativas y generan un ingreso anual del 5% del valor del fideicomiso.
Tras su fallecimiento, los activos fiduciarios restantes se distribuyen a la Fundación Legado Católico para beneficiar al Fondo de Dotación para Seminaristas.
Casos de uso clave
El plan "Darlo dos veces"
El plan “Darlo dos veces” le permite proporcionar ingresos a sus herederos primero, y luego apoyar a los ministerios católicos.
Cómo funciona:
- Transferir activos, como valores apreciados, a un CRT.
- El fideicomiso paga un ingreso anual a sus herederos durante un plazo determinado, como 15 años.
- Una vez finalizado el plazo, los activos restantes se distribuyen a los ministerios católicos, como la educación de seminaristas o los programas de extensión parroquial.
Ejemplo:
Un donante financia un CRT con $500,000 en valores. El fideicomiso proporciona ingresos a los hijos del donante durante 15 años, ayudándolos con sus gastos educativos y sus metas financieras. Posteriormente, los activos restantes se incorporan a una dotación existente para escuelas católicas y a una dotación existente para la parroquia del donante.
Fideicomiso de unidad y fideicomiso para necesidades especiales
Para las familias con seres queridos que tienen necesidades especiales, un CRT se puede combinar con un Fideicomiso de Necesidades Especiales para brindar atención y al mismo tiempo apoyar los ministerios católicos.
Cómo funciona:
- Transferir activos a un Fideicomiso de Unidad de Remanente Caritativo (CRUT).
- El CRUT paga un ingreso anual a un Fideicomiso de Necesidades Especiales para el cuidado de su ser querido.
- Después de la vida de su ser querido o al final del plazo del fideicomiso, el remanente respalda las dotaciones de la Catholic Legacy Foundation de Acadiana que benefician a los ministerios católicos.
Ejemplo:
Un donante financia un CRUT con $400,000 en bienes raíces revalorizados. El fideicomiso genera ingresos anuales para un Fideicomiso para Necesidades Especiales, lo que garantiza la estabilidad financiera de su hijo. Al finalizar el fideicomiso, el remanente se dona a la Fundación Legado Católico para beneficio de la Oficina Diocesana de Dotación para el Matrimonio y la Vida Familiar.
Preguntas frecuentes
¿Qué tipos de activos puedo utilizar para financiar el fideicomiso?
Puede financiar un Fideicomiso de Remanente Caritativo (CRT) con efectivo, valores apreciados, bienes raíces u otros activos calificados.
¿Quién puede recibir ingresos del fideicomiso?
Puede designarse a sí mismo, a su cónyuge o a otros beneficiarios, como hijos o nietos, para recibir ingresos del fideicomiso.
¿Cómo se determina el monto del ingreso?
Fideicomiso de unidad de remanente caritativo (CRUT): los ingresos se basan en un porcentaje fijo del valor justo de mercado anual del fideicomiso, que se recalcula cada año y ofrece pagos variables.
Fideicomiso de anualidad caritativa restante (CRAT): el ingreso es una cantidad fija basada en el valor inicial del fideicomiso, lo que ofrece pagos predecibles.
¿Cómo funciona el plan “Darlo dos veces”?
El fideicomiso primero paga ingresos a sus herederos durante un período determinado, luego dirige el resto a una de las dotaciones mantenidas por la Catholic Legacy Foundation de Acadiana, creando un legado duradero para su familia y la Iglesia.
¿Cuál es la diferencia entre un CRUT y un CRAT?
Un CRUT proporciona un ingreso anual variable basado en el valor justo de mercado del fideicomiso, recalculado cada año.
Un CRAT ofrece un ingreso anual fijo basado en el valor inicial del fideicomiso, lo que garantiza pagos predecibles.
¿Existen beneficios fiscales?
Sí, los CRT ofrecen importantes ventajas fiscales, que incluyen evitar impuestos sobre las ganancias de capital, recibir una deducción caritativa inmediata y reducir los impuestos al patrimonio.
¿Existen requisitos mínimos para establecer un CRT?
Sí, la Catholic Legacy Foundation requiere un monto mínimo de donación de $100,000 para establecer un Fideicomiso de Remanente Caritativo o un Fideicomiso de Liderazgo Caritativo.
¿Existen tarifas asociadas con un CRT?
La comisión por gestionar un CRT es del 0,5 % sobre el saldo trimestral promedio anual. Se deduce del CRT al menos una vez al año. El CRT también es responsable de cubrir cualquier gasto administrativo adicional, como honorarios contables para declaraciones de impuestos, honorarios legales, etc.
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